2023년 연말정산을 대비하여 똑똑한
신용카드 연말정산 소득 공제 받기와 연말정산 미리보기 방법
2023년 연말정산이 곧 다가오는 11월이 되었습니다.
11월이 되면 연말정산 미리보기 서비스를 통해 남은 2개월을 어떻게 알차게 보낼지 계획을 세워야 하는 시기입니다.
이번 포스팅은 많은 분들이 최소한 신용카드 사용하시는데 있어 세금을 환급받을 수 있었으면 하는 마음에 작성을 하였습니다.
목차
- 1. 연말정산이란?
- 2. 연말정산 소득공제와 연말정산 세액공제
- 3. 신용카드 연말정산 소득 공제 한도 및 예시
- 4. 연말정산 신용카드 소득공제 제외 항목
- 5. 연말정말 미리보기 방법
- 6. 연말 정산 신용카드 공제를 잘 받기 위한 방법
1. 연말정산이란?
연말정산이란, 급여소득에 징수된 세액을 기준으로 한 해 동안 낸 세금에 대해 정산을 하는 것을 의미합니다.
이에 따라 추가로 덜 낸 세금은 더 내고, 더 낸 세금은 돌려받는 상황이 발생하게 됩니다.
국세청에서는 세금의 누락을 막고자 우리 월급에서 소득세와 지방세를 급여에서 미리 떼어갑니다.
개인의 사정에 따라 (주거, 인센티브 등등) 세금을 공제 받는 양이 달라진다.
이에 따라서, 1년동안(1월~12월) 급여소득과 지출내역을 비교하여 세금이 확정됩니다.
내가 1년동안 냈던 세금과 확정 세금을 추가로 납입 하거나, 돌려 받게 됩니다.
2. 연말정산 소득공제와 세액공제
연말정산에서 소득세를 계산하는 과정에서 여러 가지 공제 항목들이 영향을 줍니다.
이때 영향을 주는 공제 항목은 소득공제와 세액공제 입니다.
이 부분들에 대해서 좀 더 자세히 알아보도록 하겠습니다.
연말정산에서 소득공제
소득공제는 나의 소득을 깎아주는 개념으로 소득이 발생하기 위해서 들어가는 비용을 차감해준다고 생각하면 됩니다.
소득을 깎게되면 내가 내야 하는 세금도 줄어들고 과도하게 징수될 수 있는 세금을 완화할 수 있습니다.
소득공제 항목은 대표적으로 3가지가 있습니다.
- 근로소득공제: 근로소득을 얻기 위한 필요 경비
- 인적공제: 부양가족에 의한 공제
- 신용카드 공제: 신용카드를 사용한 부분에 대해 공제
소득에서 이러한 항목들에 대해 계산하여 과세표준을 결정합니다.
연말정산에서 세액공제
세액공제는 소득공제 후, 나에게 부과된 총 세금에서 일부를 또 한 번 깎아 주는 개념입니다.
쉽게 설명하면 세금액을 줄인다고 생각하시면 됩니다.
소득공제 항목들을 계산하여 과세표준이 결정된다고 말씀 드렸습니다.
과세표준에서 세율을 곱해서 세금을 계산하고, 세액공제를 뺀 금액으로 실제 납부해야 하는 결정세액이 됩니다.
대표적인 세액공제로 항목은 아래와 같습니다.
- 자녀 세액공제
- 의료비 공제
- 월세 공제
3. 신용카드 연말정산 소득 공제 한도 및 예시
연말정산과 공제에 대해서 알아보았습니다.
이중에서 소득에 따른 신용카드 사용에 의한 소득공제 한도와 공제율에 대해서 알아보도록 하겠습니다.
신용카드 소득공제 한도
| 연간 공제 한도 | |
| 총 급여 7000 만원 이하의 소득공제 공제 한도 | 300 만원 |
|---|---|
| 총급여 7000만원 ~ 1억 2000만원 이하의 소득공제 공제 한도 | 250 만원 |
| 총 급여 1억 2000만원 초과의 소득공제 공제 한도 | 200 만원 |
| 근로자 연간 총 급여의 20% 한도 | |
급여 구간에 따른 최대 공제 한도도 다르게 적용 됩니다.
결제 수단에 따른 소득 공제율
| 신용카드 소득 공제율 | 사용 금액의 15% |
|---|---|
| 체크, 선불카드 소득 공제율 | 사용 금액의 30% |
| 현금영수증 소득 공제율 | 사용 금액의 30% |
공제 대상자가 사용한 신용,체크, 선불카드 및 현금영수증 사용 금액 중 총 급여의 25% 초과하는 금액
신용카드등의 결제 금액은 총 급여의 25% 이상부터 공제가 시작됩니다.
그의 예시로 연봉이 3,600만원을 기준으로 설명 드리도록 하겠습니다.
총 급여가 3,600만원의 경우 25%인 900만원 이상 사용분 부터 각 공제율 만큼 최대 300만원까지 공제가 가능합니다.
예시를 들어서 비교를 해드리도록 하겠습니다.
신용카드와 체크카드(현금영수증) 사용에 따른 소득 공제 비교 예시
- 2,300만원 소비(총 급여 3,600만원): 신용카드만 사용한 경우
| 사용액 | 소득공제액 | |
| 신용카드 | 2,300 만원 | 210 만원 |
| 체크카드 | 0 원 | 0 원 |
| 현금영수증 | 0 원 | 0 원 |
총 급여에서 2300만원의 지출이 있었지만 최대 공제 한도를 채울 수 없었습니다.
이럴 경우에는 신용카드 사용금액에서 소득의 25%를 제외하고, 신용카드 15% 소득공제가 적용 되었습니다.
결과적으로 210 만원의 소득공제가 가능합니다.
- 2,300만원 소비(총 급여 3,600만원): 신용카드, 체크카드, 현금 영수증 동시 사용한 경우
위와 똑같은 조건에서 체크카드와 현금영수증을 섞어서 사용했을때의 예시입니다.
| 사용액 | 소득공제액 | |
| 신용카드 | 1,600 만원 | 90 만원 |
| 체크카드 | 350 만원 | 105 만원 |
| 현금영수증 | 350 만원 | 105 만원 |
신용카드 사용금액에서 소득의 25%를 제외하고, 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30% 소득공제가 적용됩니다.
그 결과 똑같은 금액을 사용했지만 소득공제 금액은 300 만원으로 한도를 채울 수 있는 것을 확인하였습니다.
- 1,900만원 소비(총 급여 3,600만원): 저지출로 최대 소득공제 받을 수 있는 경우
| 사용액 | 소득공제액 | |
| 신용카드 | 900 만원 | 0 원 |
| 체크카드 | 500 만원 | 150 만원 |
| 현금영수증 | 500 만원 | 150 만원 |
신용카드를 소득의 25% 까지만 사용하고, 체크카드와 현금영수증으로만 소득공제를 받으면 이와 같이 됩니다.
똑같이 지출을 하였지만, 82%의 지출만해도 소득공제 기준을 최대로 맞출 수 있습니다.
이렇듯 연말정산에서 체크카드와 현금영수증 사용을 추천하는 이유는 다음과 같습니다.
4. 연말정산 신용카드 소득공제 제외 항목
연말정산에서 신용카드 소득공제 대상에서 제외되는 항목들이 있습니다.
아래 소득공제 제외 항목과 중복 공제 항목을 확인 해보시기 바랍니다.
신용카드 소득공제 제외 항목
| 세금 | 공과금 | 통신비 | 인터넷 사용로 |
| 신차 구매 | 리스비용 | 해외여행 | 면세점 물품 |
소득공제 중복 공제 항목
| 의료비 | 미취학 자녀 학원비 | 교복구입비 |
5. 연말정말 미리보기 방법
연말정산 미리보기는 국세청홈텍스에서 확인이 가능합니다.
국세청홈택스 바로가기는 아래 배너를 통해서 이동하시면 됩니다.
국세청홈택스 홈페이지에서 연말정산 미리보기를 이용하는 방법은 2가지가 있습니다.
- 메뉴를 이용해서 연말정산 미리보기 이동
메뉴에 마우스를 올리면 하위 메뉴가 나타납니다.
장려금·연말정산 전자기부금 > 편리한연말정산 > · (근로자용) 연말정산 미리보기
- 배너를 이용해서 연말정산 미리보기 이동
배너를 통해서 국세청홈택스 홈페이지로 이동하시면 2023년 연말정산 미리보기 배너가 있으니 배너를 누르시면 됩니다.
연말정산 미리보기로 가시면 본인인증을 통해서 해당 페이지로 이동할 수 있습니다.
연말정산 미리보기 진행 방법
본인인증을 통한 로그인이 이루어지면 아래와 같은 화면이 나옵니다.
Step. 01부터 순서대로 진행을 하면 됩니다.
- 2022년 지급명세서 불러오기: 전년도 소득 기준으로 불러오기
- 적용 버튼 누르기: 소득이 적용됨
- 부양가족 추가: 같이 연말정산 신청할 가족들 정보 불러오기
- 신용카드자료 불러오기: 신용카드 사용내역 불러오기를 하면 금액이 변경됨
신용카드자료 불러오기를 하고, 화면을 아래로 내려 보시면 다음과 같은 화면이 나옵니다.
이 화면에 본인과 부양가족이 10~12월에 사용할 예상 신용카드, 직불카드, 현금영수증의 예상 금액을 입력합니다.
입력 후에는 계산하기와 저장을 꼭 눌러 주셔야 합니다.
계산하기를 하시면 아래로 화면을 내려 보시면 예쌍 절감세액이 나오게 됩니다.
이렇게 신용카드 이용에 따른 연말정산 미리보기 공제에 대해서 알아보았습니다.
step. 02는 개인의 기부납부 세액과 그 외 소득공제 부분들이 포함됩니다.
개인의 차이가 있으니 본인에게 맞는 항목들을 추가 해주시면 됩니다.
step. 03에서는 2021~2023년까지 추이 및 항목에 따른 절세 방법에 대해 안내가 됩니다.
필요하신 분들은 한번 확인 해보시기 바랍니다.
6. 연말 정산 신용카드 공제를 잘 받기 위한 방법
연말 정산 신용카드 공제를 잘 받는 방법은 앞서서 예시와 함께 설명을 드렸습니다.
- 연말정산 미리보기 실시
- 1~9월 사용 금액 점검: 공제항목별 사용액 조회
- 10~12월 지출 계획 수립: 체크카드 및 현금영수증 사용 확대
신용카드 사용에 있어서는 이부분들을 가장 중점적으로 생각해야 합니다.
하지만 신용카드 전월실적이 있는 경우는 놓치면 안될 것 입니다.
만약 부부의 경우 1명이 공제 한도가 채워졌다면, 다른 사람 앞으로 지출을 몰아주는 방법도 있습니다.
매년 연말정산 시즌이 되면 반성도 하면서 어떻게 하면 세금을 덜 낼까 고민하게 됩니다.
연말정산 환급하는 방법으로는 기부나 연금 가입등의 방법들도 있습니다.
하지만 그 부분은 본인의 가치관에 맞추어 절세를 할 수 있는 부분입니다.
일반적인 분들은 최소한 신용카드 소득공제 조건이라도 확인을 하셨으면 합니다.
어짜피 지출해야 하는 부분을 잘 조절 하시어 연말정산을 최대한 많이 환급 받으시길 바라겠습니다.
'금융' 카테고리의 다른 글
| 최대 5000만원 까지 대출이 가능한 하나카드의 장기카드대출(카드론)의 신용점수에 따른 실제 이자와 한도조회 및 신청방법 (0) | 2023.11.03 |
|---|---|
| 카카오페이의 세번째 픽(pick), IBK기업은행과 춘식이가 함께하는 IBK KaPick(카픽)의 혜택 및 발급 방법 (0) | 2023.11.02 |
| 과도한 대출과 카드값 연체에 의한 이자를 줄이기 위한 신속채무조정 중 연체전 채무조정 제도의 신청 방법 및 필요 서류 (0) | 2023.10.31 |
| 2023년 신용 점수에 따른 중고 자동차 구입을 위한 신용카드사의 금리 비교 (신한카드, 삼성카드, KB국민카드) (0) | 2023.10.30 |
| 위장가맹점이 신용카드 이용자들에게 주는 불이익과 위장가맹점 신고 방법 및 포상 (0) | 2023.10.29 |
